湖北省审计厅

目 录

一、湖北省审计厅主要职责及机构设置情况

（一）主要职责。

（二）机构设置情况。

二、湖北省审计厅部门预算单位构成　

三、湖北省审计厅2019年部门预算情况

（一）预算收支（包括政府性基金）安排及增减变化情况说明。

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明。

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明。

（四）政府采购预算安排及增减变化情况说明。

（五）国有资产占用及增减变化情况说明。

（六）财政省本级专项支出、一般性转移支付支出、

专项转移支付支出预算及增减变化情况说明。

（七）举借政府债务情况说明。

（八）扶贫资金使用情况说明。

四、湖北省审计厅预算绩效情况说明

五、湖北省审计厅2019年部门收支预算附表

六、专业名词解释

一、湖北省审计厅主要职责及机构设置情况

（一）主要职责

湖北省审计厅是湖北省人民政府的职能部门，在省长和审计署的双重领导下，负责全省的审计工作。其主要职责是：制定本省审计工作的政策和规划，确定审计工作重点；负责本级审计机关审计范围的审计事项。对市县审计机关审计工作进行领导；对全省内部审计工作进行指导、监督；对全省社会审计组织的审计质量进行监督;完成审计署和湖北省政府交办的其他事项。

根据湖北省机构改革方案精神,优化省审计厅职责，将省发展和改革委员会的重大项目稽查职责、省财政厅的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责、省政府国有资产改革委员会的国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会的职责等划入省审计厅

（二）机构设置情况

湖北省审计厅是主管全省审计工作的省人民政府组成部门，厅机关设办公室、综合处、法规处、财政审计处、金融审计处、行政事业审计处、经贸审计处、农业与资源环保审计处、社会保障审计处、固定资产投资审计处、外资运用审计处、人事处等12个职能处室，另设有10个派出审计处、1个经济责任审计局（下设五个处室：综合协调处、地方党政领导干部经济责任审计处、省直党政部门领导干部经济责任审计处、省属高校领导人员经济责任审计处、省属企业领导人员经济责任审计处)、5个事业单位（厅机关后勤服务中心、厅计算机审计中心、省企事业单位内部审计指导中心、省审计科研所、省审计干部培训中心）。

二、湖北省审计厅部门预算单位构成

（一）湖北省审计厅机关。

（二）湖北省审计厅机关后勤服务中心。

（三）湖北省审计厅计算机审计中心。

（四）湖北省企事业单位内部审计指导中心。

（五）湖北省审计科研所。

（六）湖北省审计干部培训中心。

三、湖北省审计厅2019年部门预算情况

（一）预算收支（包括政府性基金）安排及增减变化

情况说明。

经省十三届人民代表大会第二次会议审查批准，省财政厅批复下达省审计厅2019年预算经费合计为21,038.37万元，其中：部门预算经费19,878.37万元，中央对地方审计专项转移支付预算经费1,160万元，无政府性基金预算经费。

2019年全厅预算支出安排21,038.37万元。其中：一般公共服务支出19,198.41万元，主要用于保障机关及所属单位正常运转、开展审计业务、审计管理、干部教育培训、审计信息化建设、全省行业审计项目等支出；社会保障和就业支出550.08万元，主要用于机关及所属单位的离退休人员经费支出；医疗卫生129.88万元，主要用于机关及所属单位在职及离退休人员医疗费支出；中央对地方审计专项转移支付1,160万元，主要用于审计署对我省各地信息系统运行维护补助、审计人员培训补助、审计机关困难补助等支出。

2019年预算经费收支合计为21,038.37万元，其中：部门预算经费19,878.37万元，中央对地方审计专项转移支付预算经费1,160万元。

2018年预算经费收支合计20,475.08万元，其中：部门预算经费19,315.08万元，中央对地方审计专项转移支付预算经费1,160万元；2019年新增部门预算经费收支563.29万元，主要原因：人员增多，机关运行经费略有增长及工资福利支出正常新增。

2019年支出预算合计21,038.37万元。其中：基本经费支出7,144.37万元，项目经费支出12,734万元，中央对地方审计专项转移支付预算经费1,160万元。

2018年支出预算合计20,475.08万元，其中：基本经费支出6,272.08万元，项目经费支出13,043万元。2019年基本经费支出与上年相比略有增加，项目经费支出减少309万元，主要原因：在审计监督全覆盖、审计任务日益加重的情况下，我厅进一步压缩项目经费支出，对二级项目进行清理整合，进一步节约审计成本。

（二）机关运行经费安排及增减变化情况说明。

2019年审计厅机关运行经费安排1,,,,376.39万元，其中 办公费95万元，水电费184万元，邮电费41万元，物业管理费55万，劳务费70万元，委托业务费98万元，其他交通费5万，公务用车维护费44.17万元，差旅费177.39万元，维修（护）费220万元，会议费40万元，培训费27万元，公务接待费18万元，因公出国（境）费用46万元、工会会费65万元，福利费40万元，印刷费90万元，租赁费15万元，其他45.83万元，与上年机关运行经费支出1 330.76万元同比增长3%，主要原因：人员增多、审计监督全覆盖、审计任务日益加重，机关办公费用物价上涨等。机关运行经费是审计厅机关使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）“三公”经费安排及增减变化情况说明。

2019年，审计厅按照中央和省里的相关政策规定，严格控制“三公”经费支出，2019年“三公”经费支出合计117万元，与上年相比减少2万，降幅2%。分别为：因公出国（境）费46万元，上年因公出国16万，未包含因公出国培训经费50万，合计为66万，2019年实际压缩因公出国经费20万，降幅30%，组团5次，10人次,与上年相比有下降，原因是严格控制出国批次及人次。公务接待费18万元，175批次、1800人次。比上年减少32万元，降幅64%，较上年相比大幅下降，原因是厉行节约，减少公务接待批次及人次。公务用车购置及运行维护费53万元，全部为公务用车运行维护费，无公务用车购置。与上年相同，无变化，公务用车保有量为11辆。

（四）政府采购预算安排及增减变化情况说明。

2019年政府采购预算安排合计1,239.07万元，主要是金审三期建设支出1,000万元，公务用车购置及运行维护费44.17万元，会议费40万元，培训费27万元，印刷费107.9万元，劳务费20万元。与上年相比减少505.33万，降幅28.9%，主要原因是优化了全年会议和培训安排，减少了一部分会议费和培训费。

（五）国有资产占用及增减变化情况说明。

2019年，审计厅占有房屋69,355.96平方米，共有车辆 11 辆；单位价值50万元以上通用设备10台；价值100万元的以上通用设备数量为0。国有资产占用与上年持平，无变化。

（六）财政省本级专项支出、一般性转移支付支出、

专项转移支付支出预算及增减变化情况说明。

2019年专项转移支付支出预算为1,160万元，与上年一致,无变化。

（七）举借政府债务情况说明。

2019年，审计厅无举借政府债务情况。

（八）扶贫资金使用情况说明。

2019年，审计厅无扶贫专项资金。

四、湖北省审计厅预算绩效情况说明

（一）一级项目总体情况。

2019年我厅申报的一级项目有8个，分别是：审计业务经费、审计管理经费、金审工程运行维护费、物业管理费、不可预见经费、纪检监察工作经费、培训保障工作经费、中央对地方审计专项补助转移支付预算经费。其中2019年重点预算项目为审计业务经费。

（二）审计业务经费一级项目绩效目标具体情况。                                  

1、审计业务经费绩效总目标。

目标1：对公共资金、国有资产、国有资源及领导干部履行经济责任情况进行全面审计，实现有重点、有深度、有步骤、有成效的审计全覆盖，使审计监督对象更加完整、审计监督内容更加宏观；

目标2：坚持依法独立行使审计监督权，审计过程中，坚持问题导向，严肃查处损害国家和人民利益、重大违纪违法、重大损失浪费等问题，对以权谋私、权钱交易、骗取财政资金、贪污受贿等违法犯罪问题，做到“零容忍”；

目标3：审计工作立足于促进完善国家治理，保障国家重大决策部署贯彻落实、维护国家经济安全、推动深化改革、促进依法治国、推进廉政建设等方面发挥积极作用。                                                                                                    

2、审计业务经费年度绩效目标体系。

（1）数量指标：

①审计项目数

指标解释：2019年度实际完成审计项目数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

指标说明：反映完成计划审计项目的个数。

②审计（调查）单位数

指标解释：2019年度实际完成审计（调查）单位数，用以反映和考核产出数量目标的实现程度。

指标说明：反映审计、专项审计调查单位的个数。

③审计领导干部人数

指标解释：2019年度实际审计领导干部的人数，用以反映和考核审计产出数量目标的实现程度。

指标说明：进行经责审计的领导干部的人数。

④审计报告和专项审计调查报告

指标解释：2019年度实际完成审计报告和专项调查报告数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

指标说明：执行审计项目所出具的审计报告及专项审计调查报告的篇数。

⑤提出审计建议

指标解释：2019年度实际完成审计建议数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

指标说明：针对被审计单位存在的问题，提出的建议制定修改部门规定、建议制定修改法律法规等的条数。

⑥提交审计信息

指标解释：2019年度实际完成审计信息数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

指标说明：提交审计专题、综合性报告、信息简报的篇数。

⑦聘请注册会计师

指标解释：2019年度实际完成审计聘用专业技术人员数，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

指标说明：抽调地方审计机关人员和聘请注册会计师、工程技术专家等外部人员帮助完成投资、农业、金融、企业和国外贷援款等审计任务。

（2）质量指标：

①设置了审计监督对象的完整性

指标解释：审计过程中审计监督对象所覆盖的范围。实际审计你中是否按照计划覆盖的范围进行审计。

指标说明：审计监督对象的覆盖率=审计监督已覆盖的对象/审计监督应该覆盖的对象*100%。

②审计监督内容的宏观性

指标解释：审计监督内容的宏观性用以评价审计内容客观性和广度。

指标说明：根据审计监督成果，对其监督内容的宏观性予以评价，分为非常宏观、宏观、一般、不够宏观四个级次。

③审计监督成效的显著性

指标解释：审计监督的成效的显著性反应审计过程中所达到的效果。

指标说明：由于审计业务开展造成的监督成效，分为非常显著、显著、一般、不显著四个级次。

④审计查出主要问题金额（万元）

指标解释：审计计程中，发现的违规金额、损失浪费金额及管理不规范金额，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

指标说明：反映查出违规金额、 损失浪费金额、管理不规范金额。

⑤被审计领导干部负直接责任问题金额（万元)

指标解释：审计计程中，发现的被审计领导干部负直接责任问题金额，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

指标说明：在实施领导干部经济责任审计过程中，所查出的应由领导干部负直接责任的问题金额。

⑥被审计领导干部涉嫌个人经济问题人数

指标解释：审计计程中，发现的被审计领导干部涉嫌个人经济问题人数，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

指标说明：在实施领导干部经济责任审计过程中，所查出的应由领导干部负直接责任的问题金额。

⑦被审计领导干部涉嫌个人经济问题金额

指标解释：审计计程中，发现的被审计领导干部涉嫌个人经济问题金额，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

指标说明：在实施领导干部经济责任审计过程中，所查出的应由领导干部负直接责任的问题金额。

⑧审计发现非金额计量问题个数

指标解释：审计计程中，发现的非金额计量问题个数，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

指标说明：审计项目实施过程中，必现的不能用金额计量的问题个数，如：内部控制不完善等。

（3）时效指标：审计项目按时办结率

指标解释：用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。

指标说明：审计项目是否按计划时间及时完成，按时办结率＝按时办结工作项数/应按时办结项数*100%

（4）成本指标：预算执行率

指标解释：用以反应预算执行的完成程度。

指标说明：预算执行率=预算执行数/项目预算数*100%。

（5）经济效益指标：

①可用货币计量的审计成果(万元）

指标解释：项目实施后，审计处理结果落实资金额，包括：审计促进整改落实有关问题资金、审计促进拨付资金到位、  审计后挽回（避免）损失、核减投资额等，从而评价对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

指标说明：审计促进整改落实有关问题资金（包括：增收节支、已缴纳其他资金、已调账处理金额）、审计促进拨付资金到位、审计后挽回（避免）损失、核减投资额等。

②投入产出比（审计投入：可用货币计量的审计成果）

指标解释：项目实施后，审计业务经费投入资金与审计处理结果落实资金额之比，用以评价投入的审计经费所产生的经济效益。

指标说明：投入产出比＝审计投入：可用货币计量的审计成果。

③人均审计成果(万元)

指标解释：项目实施后，每位审计人员所带来的审计处理结果落实资金额，用以评价投入的审计经费所产生的经济效益。

指标说明：人均审计成果＝可用货币计是的审计成果/年度实施审计工作的人数*100%。

④移送处理金额

指标解释：项目实施后，移送司法机关、纪检监察机关及有关部门的金额，用以评价项目产生的经济效益。

指标说明：移送处理金额统计数。

（6）社会效益指标：

①移送处理事项

指标解释：项目实施后，移送司法机关、纪检监察机关及有关部门的移送处理事项的数量，用以评价项目产生的社会效益。

指标说明：移送处理事项统计数。

②移送处理人员

指标解释：项目实施后，移送司法机关、纪检监察机关及有关部门的人员数量，用以评价项目产生的社会效益。

指标说明：移送处理人员统计数。

③审计信息移送案件事项

指标解释：项目实施后，通过提交的审计信息移送司法机关、纪检监察机关及有关部门的事项，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：由审计信息提供线索移送的案件事项。

④被采纳审计建议

指标解释：项目实施后，提出的审计建议并被审计单位采纳的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：提出的审计建议,被审计单位已采纳的条数。

⑤被审计单位制定整改措施

指标解释：项目实施后，提出的审计建议促使被审计单位制定整改措施的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：根据审计建议,被审计单位制定的整改措施项数。

⑥被审计单位建立健全规章制度

指标解释：项目实施后，提出的审计建议促使被审计单位建立健全规章制度的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：根据审计建议,被审计单位建立健全规章制度的项数。

⑦促进修改法律法规

指标解释：促进修改法律法规、地方制度及办法的情况，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：由于审计项目实施,审计建议的提出,促进修改法律法规的项数。

⑧向社会公告审计结果

指标解释：项目实施后，向社会公告的审计结果的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：向社会公开公告审计结果的审计项目。

⑨被批示、采用审计报告和专项审计调查报告

指标解释：项目实施后，提交的审计报告和专项审计调查报告被批示、采用的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：提交的审计报告和专项审计调查报告,被领导批示、采用的篇.次。

⑩被批示、采用审计信息、被评为全国表彰的优秀项目

指标解释：项目实施后，提交的审计信息（含审计专题、综合性报告及信息简报）被批示、采用的数量，用以评价项目产生的直接或间接社会效益。

指标说明：提交的审计信息,被领导批示、采用的篇.次。

五、 湖北省审计厅2019年部门收支预算附表

1.湖北省审计厅2019年收支预算总表

2.湖北省审计厅2019年收入预算总表

3.湖北省审计厅2019年支出预算总表

4.湖北省审计厅2019年财政拨款收支预算总表

5.湖北省审计厅2019年一般公共预算支出表

6.湖北省审计厅2019年一般公共预算基本支出表

7.湖北省审计厅2019年政府性基金预算支出表

8.湖北省审计厅2019年财政拨款“三公”经费支出表

9.湖北省审计厅2019年财政专项支出预算表

10.湖北省审计厅2019年专项转移支付分县市表