湖北省审计厅

今年来，咸宁城市发展（集团）有限责任公司始终把内部审计工作作为促进国有企业改革发展、规范国有企业经营管理的重要抓手，牢固树立“增加价值、改进经营”的核心理念，牢记“监督、审查、服务”的工作职责，围绕“一二三四五”的工作举措，确保经济运行合法合规、各项资金安全高效、国有资产保值增值。

锚定“一个”目标。以争创“湖北省内部审计高质量建设试点单位”为契机，发挥内部审计工作在规范权力运行、防范廉政风险、完善内部治理、促进履职履责等方面的积极作用，推动内部审计工作从“有没有”向“好不好”、“优不优”转变。

突出“两个”核心。一是突出“增加价值”核心。牢固树立“增加价值”的核心理念，充分发挥在“潜力挖掘、合规经营、风险管控、成本控制”等方面的作用，促进国有资产的保值增值和企业的价值创造。二是突出“改进经营”核心。牢固树立“改进经营”的核心理念，充分发挥在“监督补漏、流程优化、制度完善、管理评价”等方面的作用，促进企业深耕主责主业，改进经营，实现可持续发展。

筑牢“三项”根基。一是筑牢思想根基。以问题为导向，坚持将发现问题和解决问题贯穿始终，以推动问题的解决为出发点和落脚点；以职责为动力，坚持将对事不对人和对责不对人贯穿始终，坚守岗位职责底线，排除外部的干扰，筑牢公而无私的思想根基。二是筑牢队伍根基。整合审计力量，全面加强组织体系的建设，形成三级联动工作机制，一级子公司原则要设置审计机构，二级子公司要设置审计专员；优化公司审计人员专业结构，形成具备法律、审计、会计、经济、工程管理、投资、企业管理等专业和经验的人才结构队伍，筑牢专业人做专业事的队伍根基。三是筑牢赋能根基。回归法审的本源，查找问题不是全部，应做到“问题查找、原因分析、成果运用”三者并重；回归企业的本质，围绕企业的本质、核心“盈利和责任”开展工作、发挥作用。通过审计手段来进一步规范公司的经营管理活动，规避风险，提高效率，增加效益，实现成果对公司的赋能，达到筑牢赋能根基的目的。

当好“四员”。一是当好教导员。开展审计业务培训和学习交流活动，提升审计人员业务能力和水平；编制审计发现问题负面清单，解决屡审屡犯的问题。二是当好监督员。落实内审全覆盖三年行动计划，全面完成所属一二级子公司的内审工作；组织协调完成公司外部审计年度任务。四是当好审核员。组织开展对子公司财务管理等工作加强审核，把好前置关口。四是当好服务员。指导子公司加强审计发现问题整改，促进建章立制，当好子公司的服务员。

推进“五项”工程。一是推进“管理规范”工程。出台“管理规范”活动实施方案；制订工作任务清单；抓好各责任主体任务的落实，统筹推进“管理规范”工程。二是推进“红线构建”工程。整理与业务相关的现行财务金融、工程规划设计咨询建设、项目股权投资、经营管理、土地储备、园区开发、文旅康养、城市运营等方面的政策，构建审计红线。三是推进“技能提升”工程。围绕“红线构建”工程成果，结合法务审计负面清单，采取集中培训、专题研讨、心得交流等有效方式，推进法务审计和相关人员业务技能的提升工程。四是推进“内审提质”工程。开展年度内部审计工作，形成内部审计专项报告，做好内部审计的后半篇文章；开展审计信息化建设工作，推进以大数据为核心的审计信息技术与审计业务的深度融合，提高运用信息化技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力。五是推进“成果运用”工程。建立健全发现问题的整改机制；对发现的典型性、普遍性、倾向性问题及时分析研究，完善相关管理制度，建立成果运用的长效机制。